Национальный банк внес изменения в инструкцию о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за рубеж, существенно расширив перечень документов, которые необходимо предоставлять при оформлении такого документа (постановление №379).
Процедура получения лицензии удлинится минимум на две недели и существенно подорожает.
«По
сути, целью НБУ является ужесточение контроля над выводом денег за
границу. Таким образом, украинские власти создают очередной инструмент
для ограничения вывода незадекларированных средств из Украины», —
прокомментировал новации юрист компании Campio Group Павел Федчук.
Индивидуальная
лицензия на осуществление инвестиций за рубеж нужна физическим и
юридическим лицам, а также физлицам-предпринимателям, которые планируют
покупку заграничной недвижимости, доли в бизнесе или ценных бумаг. «Если
человеку нужно внести пару тысяч евро в уставной фонд своего оффшора,
ему нужна именно такая лицензия», — объясняет партнер юридической
копании «Респект» Андрей Литвинчук.
«Для открытия счета в
иностранном банке лицензия на осуществление инвестирование за рубеж не
нужна, а нужна индивидуальная лицензия НБУ на размещение валютных
средств на счетах открытых за рубежом — это два разных документа», —
уточняет Павел Федчук. Правда, те, кто решил купить недвижимость за
границей в кредит, должны получить три лицензии: на получение самого
кредита, на покупку недвижимости (то есть на инвестирование), и на
открытие счета за рубежом.
«Ничего страшного в новых требованиях
нет, но беготни существенно добавится, — говорит Андрей Литвинчук. —
Например, теперь для получения лицензии нужно будет предоставлять
справку из налоговой о выполнении обязанностей налогоплательщика (для
юридических лиц) или справку о поданной декларации об имущественном
состоянии и доходах за последний год (для физических лиц). Это
дополнительные две недели».
В свете последних событий изрядно
усложнить процесс может и требование о предоставлении оригинала или
копии отчета об оценке рыночной стоимости объекта инвестиции,
составленного уполномоченным лицом (субъектом оценочной деятельности).
Постановление предусматривает, что срок между датами оценки рыночной
стоимости объекта инвестиции и заключения договора об осуществлении
инвестиции за границу (приобретение объекта инвестиции) должен
составлять не более 30 календарных дней. «Наши оценщики сейчас в шоке по
поводу новых правил, а как и кто будет оценивать объект инвестиций в
данном случае вообще непонятно», — говорит Андрей Литвинчук.
Официальная
стоимость оформления лицензии не изменится. «Госпошлина при получение
индивидуальной лицензии НБУ на осуществление инвестиций за границу
составляет 1650 грн.», — уточняют в Нацбанке. Но поскольку на первых
порах срок и сложность процедуры может возрасти довольно существенно
из-за оценщиков (которые тоже обойдутся в копеечку), стоимость
сопровождения юристами тоже подорожает минимум на 4000 тыс. грн. А сам
регулятор оставил за собой право требовать дополнительные документы,
необходимые для «прояснения обстоятельств осуществления инвестиций», что
может еще затянуть процесс на неопределенное время.
При этом
лицензия является разовой и выдается на срок, необходимый для
осуществления конкретной инвестиции, например, на покупку доли в
компании. Этот срок указывается в документах, которые подаются для
оформления, и обычно составляет 30 дней. При следующей операции придется
получить новую лицензию, то есть заново пройти всю процедуру. Впрочем,
сотрудники фирм, оказывающих подобные услуги, уверяют, что получение
инвестиционной лицензии — не сложный процесс. «У нас не было ни одного
отказа», — уверяет Андрей Литвинчук.
При этом юристы не
прогнозируют увеличения количества любителей теневых схем и напоминают,
что украинское законодательство предусматривает серьезную
ответственность за совершение финансовых операций за границей без
соответствующей лицензии. Так, Положение НБУ о валютном контроле
предусматривает за отсутствие индивидуальной лицензии при совершении
операций с валютными ценностями штраф в сумме, эквивалентной сумме этих
валютных ценностей.
А Уголовный кодекс за использование валютного
счета за пределами Украины лицом (без соответствующих разрешений),
которое постоянно проживает в нашей стране, предусматривает штраф в
размере 500-1000 необлагаемых налогом минимумов дохода граждан
(8500-17000 гривен), исправительные работы на срок до двух лет или же
ограничение свободы на срок от двух до четырех лет с конфискацией
незаконно размещенных на заграничном счете валютных ценностей. «И как бы
сложно ни было выявить такое нарушение, иногда Национальному банку это
все же удается», — уверяют эксперты.
|
